Wir kümmern uns automatisch um deine deutschen Kapitalertragsteuern. Wir berechnen die Höhe der Steuern, behalten diese ein und überweisen sie für dich an die deutschen Steuerbehörden.
📄 Hinweis
\nDie automatische Steuerabrechnung gilt nur für Kunden von Trading 212 EU mit deutschem Steuerwohnsitz. Steuerliche Behandlung hängt von den persönlichen Verhältnissen ab und kann sich ändern.
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Für welche Konten und Transaktionen gilt die automatische Steuerabrechnung?
\nDie automatische Besteuerung umfasst alle Transaktionen im Invest-Konto und CFD-Konto die Kapitalerträge generieren. Das beinhaltet:
\n📄 Hinweis
\nBitte beachte, dass die automatische Steuerabführung nur für Transaktionen ab dem 5. Januar 2026 gilt. Davor war die automatische Besteuerung nur auf Gewinne aus CFD-Transaktionen sowie auf Zinsen auf Guthaben anwendbar.
\nMuss ich diese Erträge in der Steuererklärung angeben?
\nGrundsätzlich, nein. Wir behalten automatisch alle Kapitalertragsteuern ein und führen diese an die Steuerbehörden ab. Allerdings können sich die persönlichen Umstände für Steuern unterscheiden. Bitte wende dich an deinen Steuerberater, wenn du Fragen hast.
Wo kann ich sehen, wie viele Steuern ich gezahlt habe?
\nDu findest deine gezahlten Steuern, Verrechnungstöpfe, den Freistellungsauftrag und alle steuerrelevanten Transaktionen in der Steuerübersicht.
\nBekomme ich eine Jahressteuerbescheinigung?
\nJa, im folgenden Jahr erhältst du deine Jahressteuerbescheinigung in der Steuerübersicht. Wir informieren dich, sobald diese fertig ist.
Welche Steuern betreffen mich?
\nAls Kunde von Trading 212 EU mit deutschem Steuerwohnsitz, behalten wir automatisch die folgenden Steuern für dich ein:
\nWoher bekommt ihr meine Steuer-ID und meinen Kirchensteuerstatus?
\nWir fragen deine Steuer-ID automatisch auf Basis deiner persönlichen Daten beim Bundeszentralamt für Steuern ab. Mit Hilfe deiner Steuer-ID, erhalten wir deinen Kirchensteuerstatus. Wenn wir deine Steuer-ID nicht vom Bundeszentralamt für Steuern erhalten haben, kannst du diese manuell in der Steuerübersicht hinzufügen.
Meine Kirchenmitgliedschaft hat sich geändert. Wann wird dies berücksichtigt?
\nWir überprüfen deinen Kirchensteuerstatus jedes Jahr automatisch. Dabei legen wir den am 31. August vorliegenden Status zugrunde und wenden den entsprechenden Kirchensteuersatz während des gesamten folgenden Kalenderjahres an. Änderungen nach dem 31. August werden dabei nicht berücksichtigt.
\nWenn du beispielsweise aus der Kirche austrittst:
\nEntsprechend gilt das Umgekehrte, wenn du vor oder nach dem 31. August einer Kirche beitrittst.
\nDu kannst dich auch im Laufe des Jahres an uns wenden und eine manuelle Aktualisierung beantragen. Wir rufen dann die neuesten verfügbaren Informationen beim Bundeszentralamt für Steuern (BZSt) ab und wenden ab diesem Zeitpunkt den entsprechenden Kirchensteuersatz an.
\n📄 Hinweis
\nJe nach deinen persönlichen Umständen kannst du über deine persönliche Steuererklärung möglicherweise zu viel gezahlte Kirchensteuer zurückfordern oder musst zusätzliche Kirchensteuer zahlen. Bitte wende dich für weitere Informationen an dein zuständiges Finanzamt oder einen qualifizierten Steuerberater.
\nWas ist ein Freistellungsauftrag?
\nAls deutscher Steuerzahler, hast du jährlich einen Freibetrag für Kapitalerträge (“Sparer-Pauschbetrag” oder “Freistellungsauftrag”)
\nDu kannst deinen Freistellungsauftrag einfach in der Steuerübersicht hinzufügen. Mehr Informationen findest du hier.
\nWas ist eine NV-Bescheinigung?
\nEine Nichtveranlagungsbescheinigung ist ein vom Finanzamt ausgestelltes Dokument, das den/die Inhaber:in von der Zahlung der Quellensteuer befreit, da sein/ihr Einkommen unter dem Steuerfreibetrag liegt.
\nWenn du eine gültige Nichtveranlagungsbescheinigung hast, kannst du diese an unsere E-Mail-Adresse info@trading212.com senden. Unser Team wird das Dokument prüfen, und sobald alles eingerichtet ist, werden wir keine Kapitalertragsteuern mehr von deinen Gewinnen einbehalten. Falls du im laufenden Jahr bereits Steuern gezahlt hast, werden dir diese erstattet.
\n📄 Note
\nAusländische Quellensteuern können weiterhin anfallen. Sobald die Bescheinigung abläuft, werden wir wieder Steuern einbehalten.
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Was sind die Verlustverrechnungstöpfe?
\nVerlustverrechnungstöpfe erfassen deine realisierten Verluste. Wir nutzen diese Verluste zum Ausgleich von Gewinnen, um sicherzustellen, dass du nur auf deinen Netto-Gewinn Steuern zahlst.
Warum gibt es unterschiedliche Verlusttöpfe?
\nDie beiden Töpfe sind eine Anforderung des deutschen Steuerrechts. Um Gewinne mit Verlusten zu verrechnen, haben wir daher für jeden Kunden zwei Töpfe eingerichtet:
\nWas ist der Aktienverlusttopf?
\nDer Aktienverlusttopf erfasst realisierte Verluste aus dem Verkauf von Aktien. Wir können diese nur zur Verrechnung mit Gewinnen aus dem Verkauf von Aktien verrechnen. Andere Gewinne, z.B. aus ETFs, CFDs oder Dividenden, können nicht mit Aktienverlusten verrechnet werden.
Was ist der sonstige Verlusttopf?
\nDer sonstige Verlusttopf erfasst realisierte Verluste aus allen Geschäften außer dem Verkauf von Aktien, z.B. Verluste aus ETF-Verkäufen oder CFDs. Wir können diese Verluste mit jeglichen Gewinnen verrechnen, einschließlich des Verkaufs von Aktien, Dividenden und Zinsen.
In welcher Reihenfolge werden Verluste mit Gewinnen verrechnet?
\nWir verrechnen Verluste und Gewinne nach der im deutschen Steuerrecht definierten Reihenfolge:
\nWas passiert, wenn meine Verluste nicht genutzt werden?
\nFalls deine Verlusttöpfe am Ende des Jahres nicht leer sind, hast du zwei Optionen:
\nWas ist der Quellensteuertopf?
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Wie werden meine Steuern berechnet?
\nWenn du einen Gewinn aus einer Investition realisierst, wenden wir die folgende Reihenfolge für die Steuerberechnung an:
\n💡 Beispiel
\nWas ist die FIFO-Methode (First-In First-Out)?
\nDas deutsche Steuerrecht schreibt die FIFO-Methode (First-In First-Out) vor. Das bedeutet, dass die Anteile, die du zuerst gekauft hast, auch zuerst wieder verkauft werden. Um den Gewinn zu berechnen, vergleichen wir den Verkaufserlös mit den Anschaffungskosten der Wertpapiere. Dabei berücksichtigen wir Gebühren und Transaktionssteuern.
\n💡 Beispiel
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Wann werden Steuern nicht automatisch abgerechnet?
\nWir können keine Steuern automatisch abrechnen, wenn die Erträge nach dem deutschen Steuerrecht nicht als Kapitalerträge gelten. Dies kann auf einige physische ETCs zutreffen und betrifft Währungsgewinne aus der reinen Umrechnung zwischen verschiedenen Währungen in unseren Währungskonten.
\nDiese Gewinne musst du unter Umständen manuell in deiner Steuererklärung angeben. Bitte wende dich bei Fragen an deinen Steuerberater.
\n💡 Beispiel
\nDu tauschst Euro in US-Dollar. Später tauschst du diese US-Dollar wieder zurück in Euro. Dabei machst du einen Gewinn, weil sich der Wechselkurs zu deinen Gunsten verändert hat.
\nWas ist mit der Vorabpauschale?
\nDa unsere automatische Steuerabrechnung seit 05.01.2026 live ist, wird die Vorabpauschale für das Jahr 2025 nicht von uns verarbeitet. Du musst diese selbst in deiner Steuererklärung angeben.
\n📄 Hinweis
\nWir kümmern uns ab dem Steuerjahr 2026 um die Vorabpauschale.
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